Приоритетным инструментом может стать применение номинального сервиса. Он является схемой, где на должность руководителя оффшорной компании избираются посторонние лица. На них возлагаются обязанности директоров, акционеров или секретарей. Благодаря этому, органы, осуществляющие надзор, не могут получить актуальные данные о владельцах, так называемых бенефициарах. При этом, несмотря на кажущуюся незаконность подобной схемы, некоторые страны оффшорной зоны разрешают ее применение на законодательном уровне.
Каждый номинальный акционер лишь по документам является владельцем акций. На деле фактическими держателями являются посторонние люди. Чтобы урегулировать их взаимоотношения, обе стороны подписывают типовой трастовый договор.
Оффшорная компания дает возможность иметь в качестве директора любое юридическое либо физическое лицо. Для его деятельности прописывается специальная инструкция, которая передается подставному директору фактическим владельцем. Осуществляя подобную схему, номинальный руководитель подписывает документ, обеспечивающий безопасность от претензий надзирающих органов либо других структур, влияющих на деятельность организации. Также он защищен от уголовного и административного преследования.
Подобный сервис стал популярным в большом числе стран. Данная схема применима не только в ситуациях, когда требуется купить оффшор и скрыть достоверную информацию о владельцах, но и тогда, когда законом отдельного государства, запрещается нерезидентам этой страны вести предпринимательскую деятельность. К примеру, такая ситуация может возникнуть на территории следующих государств:
- Нидерланды;
- Сингапур;
- Швейцария;
- Панамские острова.
Методы надзора за номинальными руководителями
Чтобы иметь возможность контролировать, а также зарегистрировать оффшор, применяется следующее:
- Генеральная доверенность оформляется на имя истинного владельца оффшорной компании. Она легализуется апостилем и предоставляет возможность номинальному президенту осуществлять предпринимательскую деятельность. Ее срок рассчитан на один год, при этом нет возможности аннулировать ее раньше этого срока.
- Отказная записка позволяет вести контроль деятельности номинального президента. Лицо, которое вступает в такую должность, заблаговременно пишет заявление об увольнении, где дата не проставляется. Ее может проставить истинный владелец фирмы, когда решит, что пришло время освободить номинального руководителя от занимаемой должности.
- Трастовая декларация. В ней прописывается информация о том, что номинальный акционер не имеет право распоряжаться пакетами, имеющимися у него акций.